זהו דוח למס הכנסה של יחיד, הכולל מידע על הכנסות בשנת המס, הוצאות רלוונטיות, ניכויים, זיכויים ומס שכבר שולם. שנת המס מתייחסת בדרך כלל לתקופה שבין 1 בינואר ל־31 בדצמבר. הדוח משמש לקביעת חבות המס השנתית — ובהתאם לנתונים עשוי להיווצר חיוב נוסף או החזר.
הדוח אינו מסתכם במחזור העסק או בדוח המע״מ. בודקים גם הכנסות נוספות ונתונים אישיים רלוונטיים, ובמקרים המתאימים נתונים של בן או בת הזוג.
איור להמחשה בלבד
למי מיועד השירות?
לעצמאים וליחידים הנדרשים להגיש דוח 1301, לפי מצבם וחובת הדיווח. חברה מגישה דוח נפרד; אדם בעל מניות עשוי להידרש גם לדוח אישי. במסלול ״בעל עסק זעיר״ עשוי לחול דיווח מקוצר בכפוף לתנאים, ולכן אין להסיק שכל עצמאי חייב דווקא בדוח מלא.
איך עובדים עם המשרד?
מכירים את התמונה: שנת הדוח, הפעילות, הכנסות נוספות ושינויים אישיים רלוונטיים.
מרכזים מסמכים: מקבלים רשימה מותאמת ומשלימים חומר שאינו כבר במשרד.
בודקים ומכינים: בוחנים את ההכנסות, ההוצאות והזכאות להטבות ומכינים את הדוח והנספחים.
עוברים על הדוח ומגישים: משלימים בדיקה ואישורים נדרשים, מגישים ושומרים את אישור ההגשה בהתאם להיקף השירות שסוכם.
מסמכים להכנה אינם בהכרח צרופות לדוח
הרשימה למטה מיועדת לאיסוף עבור המשרד. המשרד בודק אילו נתונים ואישורים נדרשים ואילו נספחים יש לצרף בפועל. טופס 1320 או דוח מתאים מרכז את הרווח וההפסד; נספחים נוספים נקבעים לפי המקרה.
הרשימה האישית שלכם
מסמנים. מרכזים. מגיעים מוכנים.
סמנו מסמך שכבר הכנתם. פריטים שאינם רלוונטיים לכם אפשר להשאיר ללא סימון. הרשימה כללית — המשרד יתאים אותה לנתונים שלכם.
הסימונים נשמרים בדפדפן במכשיר הזה בלבד. לא מעלים כאן מסמכים או פרטים אישיים.
הרשימה במייל
שליחה אוטומטית במייל עדיין אינה זמינה. בינתיים אפשר להוריד את הרשימה המסודרת, כולל הסימונים שלכם.
מתי מגישים ומה צריך לצרף?
המועדים, הנספחים והאישורים נקבעים לפי שנת המס ומצב התיק. יש לבדוק את המועד הרלוונטי והארכות תקפות עם המשרד. שמירת טיוטה או שידור נתונים אינם תחליף להשלמת ההגשה ולקבלת אישור מתאים.
רשימת ההכנה מבוססת על סוגי המידע הרלוונטיים לדוח ועל ההנחיות לשנת 2025. בחירת 2026 משמשת לארגון המסמכים בלבד; הדרישות והמועדים לשנה זו ייבדקו לפי ההנחיות המתאימות. מידע כללי, לא תחליף לייעוץ פרטני.
