העליתי טופס סרוק. האם זה מספיק להגשה ב־2027?

תשובת המשרד

לא. מ־1 בינואר 2027, לפי הודעת רשות המסים, נדרשת הגשה מלאה במערכת הדיגיטלית. מסירת נייר או שליחת הצהרה סרוקה דרך מערכת הפניות אינן תחליף. משלימים את הזנת הנתונים והאישור ושומרים אישור קליטה; קובץ מצורף או טיוטה אינם אישור הגשה.

מה משתנה ב־2027: שידור מלא, לא רק PDF סרוק

בהודעת רשות המסים מ־7.9.2026 נקבע כי מ־1.1.2027 ההגשה באמצעות המערכת הדיגיטלית המלאה תהיה הערוץ המחייב והיחיד. מסירת טופס נייר או העלאת הצהרה סרוקה למערכת הפניות לא ייחשבו להגשה. זהו שינוי בדרך ההגשה, ולא הוראה שכל אדם חייב להגיש הצהרה חדשה ביום הזה.

המערכת והטופס המעודכן הושקו עוד ב־2025. בטופס נוספו בין היתר התייחסויות ייעודיות לנדל״ן בחו״ל ולנכסים דיגיטליים. לכן לא נכון לכנות זאת ״טופס 2027״ חדש לחלוטין. משתמשים בנוסח ובהוראות התקפים במועד ההגשה.

הגשה מקוונת צעד אחר צעד

מבנה המסכים עשוי להשתנות, ולכן אין כאן הבטחה לשמות כפתורים קבועים. לפי כללי הדיווח המקוון, השלמת ההגשה קשורה לקבלת אישור הקליטה לאחר שלבי האישור הנדרשים. קבלת אישור אינה אישור מהותי של נכונות ההצהרה או סגירת הבדיקה.

• נכנסים למערכת דרך אתר רשות המסים הרשמי ומזהים את הדרישה ואת יום ההצהרה. לא מוסרים קוד הזדהות לאדם שפנה אליכם בקישור לא מוכר.
• מכינים את הקבצים מראש וממפים כל אסמכתא לנושא שלה; בודקים שהסריקות מלאות וקריאות.
• מזינים את השדות על בסיס תיק העבודה. שומרים טיוטה ובודקים נתונים חסרים והודעות שגיאה לפני שלב ההגשה.
• משווים את הפלט ואת הסיכומים לאסמכתאות ולהצהרה הקודמת, אם קיימת. משלימים בירורים לפני אישור נכונות הנתונים.